ro

Pe intrari si pe platile din trezorerie se pot inregistra documente cu TVA nedeductibil in proportie de 100% sau 50%, dupa caz.

I. CONFIGURARI

Constantele care trebuie setate pentru inregistrarea TVA-ului in regim de Pro rata se regasesc in Constante generale > TVA:

  • Cont inregistrare Pro rata si TVA nedeductibil = …
  • La intrari cu TVA mixt: TVA nedeductibil se inregistreaza = Direct pe cont / In pretul de inregistare a marfii

II. FUNCTIONARE

Intrarile inregistrate cu TVA nedeductibil trebuie setate pe tip „Taxare normala”.

Liniile de facturi pentru care se inregistreaza TVA nedeductibil trebuie setate cu „Da”  sau “1/2”, pe coloana „Nd?”.

In situatia in care constanta “La intrari cu TVA mixt: 100% nedeductibil se inregistreaza” = “In pretul de inregistare a marfii”, pe Receptia intrarii trebuie apasat butonul “Repartizare” din rubrica “Valori suplimentare” pentru a se include valoarea TVA-ului nededus in valoarea de achizitie a stocului.

In trezorerie se pot, de asemenea, inregistra plati pe cheltuieli cu TVA nedeductibil  100% sau 50%.

Inregistrari contabile in cazul in care constantele sunt setate astfel:

  • Cont inregistrare Pro rata si TVA nedeductibil = …
  • La intrari cu TVA mixt: TVA nedeductibil se inregistreaza = In pretul de inregistare a marfii

Intrari:

371 = 401 10.000
4426 = 401 2.400
371 = 4426 720 (in cazul in care Nd?= „Da”) sau 1.200 (in cazul in care Nd?= 1/2)

Trezorerie:

628 = 5311 10.000
4426 = 401 2.400
628 = 4426 2.400 (in cazul in care Nd?= „Da”) sau 1.200 (in cazul in care Nd?= 1/2)

Inregistrari contabile in cazul in care constantele sunt setate astfel:

  • Cont inregistrare Pro rata si TVA nedeductibil = 635
  • La intrari cu TVA mixt: TVA nedeductibil se inregistreaza = Direct pe cont

Intrari:

371 = 401 10.000
4426 = 401 2.400
371 = 4426 2.400 (in cazul in care Nd?= „Da”) sau 1.200 (in cazul in care Nd?= 1/2)

Trezorerie:

628=5311 10.000
4426=401 2.400
635 =4426 (in cazul in care Nd?= Da) sau 1.200 (in cazul in care Nd?= 1/2)

Valorile inregistrate pe TVA nedeductibil se regasesc in lista Trezorerie > Jurnal cumparari, pe coloana “TVA nedeductibil”.

Multumim pentru abonare la newsletter. Veţi primi un email de confirmare.