Pe intrari si pe platile din trezorerie se pot inregistra documente cu TVA nedeductibil in proportie de 100% sau 50%, dupa caz.

I. CONFIGURARI

Constantele care trebuie setate pentru inregistrarea TVA-ului in regim de Pro rata se regasesc in Constante generale > TVA:

• Cont inregistrare Pro rata si TVA nedeductibil = …
• La intrari cu TVA mixt: TVA nedeductibil se inregistreaza = Direct pe cont / In pretul de inregistare a marfii

II. FUNCTIONARE

Intrarile inregistrate cu TVA nedeductibil trebuie setate pe tip „Taxare normala”.

Liniile de facturi pentru care se inregistreaza TVA nedeductibil trebuie setate cu „Da”  sau “1/2”, pe coloana „Nd?”.

In situatia in care constanta “La intrari cu TVA mixt: 100% nedeductibil se inregistreaza” = “In pretul de inregistare a marfii”, pe Receptia intrarii trebuie apasat butonul “Repartizare” din rubrica “Valori suplimentare” pentru a se include valoarea TVA-ului nededus in valoarea de achizitie a stocului.

In trezorerie se pot, de asemenea, inregistra plati pe cheltuieli cu TVA nedeductibil  100% sau 50%.

Inregistrari contabile in cazul in care constantele sunt setate astfel:

• Cont inregistrare Pro rata si TVA nedeductibil = …
• La intrari cu TVA mixt: TVA nedeductibil se inregistreaza = In pretul de inregistare a marfii

Intrari:

Trezorerie:

Inregistrari contabile in cazul in care constantele sunt setate astfel:

• Cont inregistrare Pro rata si TVA nedeductibil = 635
• La intrari cu TVA mixt: TVA nedeductibil se inregistreaza = Direct pe cont

Intrari:

Trezorerie:

Valorile inregistrate pe TVA nedeductibil se regasesc in lista Trezorerie > Jurnal cumparari, pe coloana “TVA nedeductibil”.