I. Configurari

Pentru fiecare credit/linie de credit primita trebuie adaugata in nomenclatorul de banci o noua inregistrare cu:

• caracterizare contabila cu 519.01 la Cont reprezentativ
• butonul Credit = „Da”

II. Inregistrarea primirii creditului prin plata din contul de credit si incasare in contul curent:

• in contul de credit se opereaza o plata pe virament intern, catre contul curent:

581 = 519.01

• in contul curent se opereaza o incasare din virament intern, din contul de credit:

512.01 sau 512.04 = 581

III. Inregistrarea rambursarii creditului prin plata din contul curent si incasare in contul de credit:

• in contul curent se opereaza o plata pe virament intern catre contul de credit:

581 = 512.01 sau 512.04

• in contul de credit se opereaza o incasare din virament intern din cont curent valuta:

5191 = 581.

IV. Inregistrarea diferentelor de curs realizate si nerealizate la rambursarea transelor din linia de credit in valuta:

La conturile de linii de credit in valuta se memoreaza transele de acordare credit si cursul aferent (denumit in continuare „Curs istoric”). La rambursarea acestor transe se inregistreaza „diferente realizate de curs valutar” intre cursul rambursarii si cursul istoric si „storno diferente nerealizate de curs valutar” intre cursul istoric si cursul ultimei regularizari.

IV. 1. Configurari

Pentru a inregistra pe conturi diferite diferentele realizate si cele nerealizate trebuie create analitice la 665 si 765:

• 665.01 si 765.01 pentru diferente realizate
• 665.02 si 765.02 pentru diferente nerealizate.

Trebuie setate urmatoarele constante din Constante generale Mentor > 5.Trezorerie:

• Cont cheltuieli diferente de curs valutar = 665.01
• Cont venit diferente de curs valutar = 765.01
• Cheltuieli regularizare valuta = 665.02
• Venit regularizare valuta = 765.02
• Regularizare casa/banca cu cont din constante = „Da”

Conturile de linii de credit pe care urmeaza sa fie inregistrate aceste diferente trebuie sa aiba bifa de „Credit” si sa aiba selectata moneda.

IV. 2. Functionare:

La operarea rambursarilor de transe de linii de credit in valuta se mai deschide o macheta de preluare (figura de mai jos) unde se face legatura cu transele pe care doriti sa le stingeti.

Inregistarile contabile aferente rambursarilor de transe de credit vor fi:

519.01 = 581 + valoarea rambursarii*curs rambursare

665.01 = 519.01 sau 519.01 = 765.01 + valoarea rambursarii*(curs rambursare-curs istoric)

665.02 = 519.01 sau 519.01 = 765.02 – valoarea rambursarii*(curs regularizare-curs istoric)

Cursul istoric se poate vedea in macheta de preluare din transe.

Cursul regularizarii este afisat pe macheta de tranzactii casa/banca.