Printable View
Vreau sa fa un transfer de gestiune de la mijloc fix la marfa.Eu am facut asa:
-transfer intre gestiuni 371.01=231.01
-rezolvare mijloace fixe,la stare trec vandut,deoarece s-a vandut in luna curenta:281.01=213.01
658.03=213.01
-factura de vanzare:411.01=707
411.01=442.07
607.01=371.01
Cum corectez nota contabila,607.01=371.01 n-ar trebui sa-mi apara sau cum se face corect transferul?
Va multumesc.
Haideti sa o luam logic. Avem asa:
- in rezolvarea mijlocului fix eu nu pot sa-i modific starea decat ca urmare a unei iesiri din stoc, caz in care are loc si generarea notelor contabile de descarcare de gestiune aferente; per total (aici intelegand perioada de amortizare + aceste note de descarcare) se ajunge la o nota contabila 658.03=213.01 cu valoarea obiectului, 658 fiind incarcat de la inceputul intrarii in amortizare;
- fac o nota de transfer, adica 371.01=213.01;
- vanzarea normala a obiectului (acum marfa in depozit), adica 607.01=371.01.
Ce sare in ochi? Avem 2 cheltuieli, precum si 2 iesiri contabile pe 213.01, in realitate neavand decat una. Asta deoarece Mentorul presupune ca mijlocul fix iese cu totul din stoc, si nu ca-si schimba contul.
Nu stiu dpdv contabil cum este corect sau nu, insa mie mi se pare ca nota 658.03=213.01 ar fi in plus, caz in care se poate face o nota contabila de storno.
O mica deviere: presupun ca vreti sa vindeti din 371 pentru a obtine obligatia de incasat pe 411 si nu pe 461. In acest caz puteti vinde direct din 213, obtinand obligatia pe 461, iar printr-o nota de compensare puteti transfera aceasta obligatie de pe 461 pe 411.
Atata vreme cat l-ai inregistrat ca mijloc fix, l-ai folosit si l-ai amortizat (sau l-ai amortizat deci a fost dat in functiune la un moment dat) se considera mijloc fix pana l-a iesirea din gestiune, este absurd sa-l mai consideri marfa. Eu personal nu as mai face nota de transfer si l-as vine direct. Respecta realitatea operatiunilor si nu incerca sa reinventezi roata.
Multumesc,asa voi face.